Deducciones De Impuestos Relacionadas Con Las Casas

Haga clic aquí para acceder a una versión en pdf de esta publicación

Click here to read this document in English

Temporada de impuestos. Solo escuchar esas palabras puede ponerte los pelos de punta. Pero si eres propietario de una casa, hay un lado positivo: ¡posibles ahorros!

Seguramente has escuchado que puedes deducir los intereses que pagas en tu préstamo, pero ¿sabías que hay muchas otras formas en las que los propietarios pueden reducir su carga fiscal?

Antes de presentar tu declaración, lee este artículo para conocer las deducciones fiscales más comunes relacionadas con las casas, los requisitos de elegibilidad y algunos consejos para maximizar tus ahorros.

Ahorros En Impuestos Relacionados Con Las Casas: Lo Básico

Antes de entrar en detalles, es importante definir algunos términos clave para establecer el contexto.

Deducciones De Impuestos vs. Créditos En Los Impuestos

La mayoría de las oportunidades de ahorro en impuestos para los propietarios de casas se presentan en forma de deducciones de impuestos. Las deducciones funcionan reduciendo tu ingreso sujeto a impuestos: esencialmente, el gobierno te permite restar ciertos gastos de tu ingreso total antes de calcular cuánto debes pagar en impuestos. Esto significa un ingreso sujeto a impuestos más bajo y, en última instancia, una factura de impuestos menor. Por ejemplo, si ganas $50,000 y reclamas deducciones fiscales por un valor de $5,000, solo pagarás impuestos sobre $45,000.

Los créditos en los impuestos, por otro lado, reducen directamente tu factura de impuestos en lugar de tu ingreso sujeto a impuestos. Esto significa que si debes $10,000 en impuestos y reclamas un crédito de $2,000, tu factura de impuestos se reducirá a $8,000.

💡 Consejo profesional: Llevar un registro meticuloso es fundamental. Guarda registros detallados de todos los gastos que podrían ser elegibles. Esto hará que la temporada de impuestos sea mucho más sencilla y te asegurará de no perderte ninguna deducción.

Contáctanos para programar una consulta GRATUITA y sin compromiso
O
¡Presiona aquí para obtener una Valoración Gratis e Instantánea de tu Casa!

Deducciones Detalladas vs. Deducción Estándar

Para entender qué deducciones aplican a tu situación, es importante conocer la diferencia entre las deducciones detalladas y la deducción estándar. La deducción estándar es una cantidad fija en dólares que puedes restar de tu ingreso bruto ajustado (AGI) sin importar tus gastos reales. Las deducciones detalladas, por otro lado, son gastos específicos que puedes deducir, como los intereses hipotecarios, los impuestos sobre la propiedad y las contribuciones caritativas.

Tendrás que elegir entre detallar las deducciones o tomar la deducción estándar. Generalmente, deberías detallar si el total de tus deducciones detalladas supera la deducción estándar. La mayoría de las deducciones relacionadas con las casas solo son aplicables si eliges detallar.

Montos de la Deducción Estándar para 2025

Soltero y Casado que Declaran por Separado: $15,000
Cabeza de Familia: $22,500
Casados que Declaran en Conjunto: $30,000

Fuente: IRS

Contáctanos para programar una consulta GRATUITA y sin compromiso
O
¡Presiona aquí para obtener una Valoración Gratis e Instantánea de tu Casa!

Deducciones Y Créditos En Impuestos Relacionados Con Las Casas

Si decides detallar tus impuestos, algunas deducciones y créditos fiscales comunes disponibles para propietarios de vivienda incluyen:

Deducción de Intereses Hipotecarios

Nadie disfruta pagar intereses hipotecarios, pero la buena noticia es que puedes deducir los intereses utilizados para comprar o construir tu residencia principal o una segunda vivienda. Sin embargo, hay ciertas limitaciones que debes tener en cuenta.²

Tamaño de la hipoteca: Si presentas tu declaración de impuestos como soltero o casado declarando conjuntamente, puedes deducir los intereses pagados sobre los primeros $750,000 de deuda hipotecaria³ de tu residencia principal o segunda vivienda. Si estás casado, pero eliges declarar por separado, ese límite se reduce a los primeros $375,000 (para cada cónyuge).

Requisitos:

La deducción de intereses hipotecarios solo aplica si tu casa es la garantía del préstamo (lo cual es estándar).
Para calificar como residencia principal, la propiedad debe contar con instalaciones para dormir, cocinar y un baño.
Si estás deduciendo intereses hipotecarios de una segunda vivienda, no necesitas usar la propiedad durante el año; sin embargo, si la alquilas, debes pasar al menos 14 días en ella o más del 10% de los días que la alquilaste (lo que sea mayor).

Pero, ¿Cómo calcular cuánto interés hipotecario has pagado?

La cantidad de intereses que pagas cada año variará, incluso si tu tasa de interés es fija, debido a la amortización de la hipoteca³. Esto significa que pagas más intereses al inicio del plazo de la hipoteca y más capital hacia el final.

Cada año, tu banco te enviará (y también al IRS) una copia del Formulario 1098, que muestra cuánto pagaste en intereses.⁴

Por ejemplo, supongamos que eres un propietario casado que declara conjuntamente y tienes una hipoteca de $400,000. Si tu Formulario 1098 indica que pagaste $25,000 en intereses hipotecarios en 2025, podrías deducir los $25,000 completos de los ingresos de tu hogar en 2025.

Contáctanos para programar una consulta GRATUITA y sin compromiso
O
¡Presiona aquí para obtener una Valoración Gratis e Instantánea de tu Casa!

Impuestos sobre Bienes Raíces (Impuestos a la Propiedad)

Puedes deducir los impuestos estatales y locales sobre bienes raíces (impuestos a la propiedad) que pagas en tu residencia principal o segunda vivienda. Sin embargo, es crucial entender qué califica. Solo los impuestos a la propiedad impuestos por el “bienestar público general” son deducibles. Si tu ciudad impone una evaluación especial para un proyecto que mejora directamente el valor de tu propiedad, como una línea de alcantarillado, ese gasto no es deducible. Además, las tarifas por servicios locales, como la recolección de basura o el mantenimiento del alcantarillado, no son deducibles, incluso si tu ciudad las incluye en la misma factura que los impuestos a la propiedad.

También hay un límite: la Ley de Recortes de Impuestos y Empleos de 2017 impuso un tope de $10,000 en el monto total de impuestos estatales y locales (SALT, por sus siglas en inglés) que puedes deducir. Esto incluye el impuesto sobre la renta estatal y local (o el impuesto sobre ventas), así como los impuestos a la propiedad.

Por último, ten en cuenta que el monto que deduzcas debe coincidir con el monto realmente pagado a la autoridad fiscal. Esto puede diferir de lo que depositaste en una cuenta de garantía (escrow) si pagas los impuestos a la propiedad a través de tu prestamista hipotecario. Generalmente, el monto que tu banco pagó a la autoridad fiscal se encuentra en el Formulario 1098.

Contáctanos para programar una consulta GRATUITA y sin compromiso
O
¡Presiona aquí para obtener una Valoración Gratis e Instantánea de tu Casa!

Intereses De Préstamo Sobre El Valor Acumulado De La Casa

Puedes deducir los intereses pagados en préstamos sobre el valor acumulado de la vivienda o líneas de crédito sobre el valor acumulado de la vivienda, pero con una advertencia importante. Desde 2017, esos intereses solo son deducibles si los fondos del préstamo se utilizan para comprar, construir o mejorar sustancialmente tu residencia principal o segunda vivienda, y el préstamo está garantizado por la propiedad.

Si utilizas el préstamo sobre el valor acumulado de la vivienda para otros fines, como vacaciones, consolidación de deudas o la compra de un automóvil, los intereses generalmente no son deducibles. Si usas parte del préstamo o línea de crédito para compras elegibles y parte para compras no elegibles, solo los intereses generados en la porción utilizada para gastos elegibles serán deducibles.

Los intereses del préstamo tampoco son deducibles si los fondos se utilizan para proyectos de mejoras o reparaciones que no “mejoren sustancialmente” tu vivienda. Proyectos pequeños, como pintar o instalar nuevos gabinetes, probablemente no califiquen. Sin embargo, proyectos como construir una ampliación, una remodelación completa de la cocina o la instalación de un techo nuevo sí deberían calificar como mejoras sustanciales.

También es importante tener en cuenta que las deducciones de los intereses de los préstamos sobre el valor acumulado de la vivienda y de las líneas de crédito HELOC están sujetas a los mismos límites máximos que las hipotecas (y se suman a tu hipoteca para fines de cálculo). Por ejemplo, si tienes una hipoteca de $500,000 y una línea de crédito sobre el valor acumulado de la vivienda de $300,000 —que juntas exceden el límite de $750,000 para una pareja casada— solo podrías deducir los intereses pagados sobre los primeros $750,000 de esos préstamos combinados.

Contáctanos para programar una consulta GRATUITA y sin compromiso
O
¡Presiona aquí para obtener una Valoración Gratis e Instantánea de tu Casa!

Gastos De Mejoras En El Hogar

Por lo general, no puedes deducir directamente los gastos de mejoras en el hogar. Sin embargo, el dinero que gastas en mejoras de capital (mejoras que aumentan el valor de tu hogar) puede ayudarte a reducir tu factura de impuestos en el futuro. Estos gastos se suman al “costo base” de tu vivienda, lo que reduce el impuesto sobre las ganancias de capital cuando finalmente vendas la casa. Piénsalo de esta manera: al mantener registros de las mejoras en tu hogar, esencialmente estás aumentando el “precio” que se considera que pagaste por tu casa, lo que reduce tu ganancia al venderla.

Es importante tener en cuenta que no todos los proyectos califican como mejoras de capital. Las reparaciones y actualizaciones básicas probablemente no califiquen, mientras que las ampliaciones importantes y el paisajismo probablemente sí lo hagan (las consideraciones son las mismas que se utilizan para determinar si los intereses de un préstamo sobre el valor de la vivienda son deducibles).

Más allá de las mejoras de capital, hay algunas categorías específicas de mejoras en el hogar que son deducibles, como el trabajo en oficinas en casa (sujeto a ciertas limitaciones) y ciertas modificaciones por razones médicas o de accesibilidad.

Contáctanos para programar una consulta GRATUITA y sin compromiso
O
¡Presiona aquí para obtener una Valoración Gratis e Instantánea de tu Casa!

Créditos Fiscales Para Energía Eficiente Y Energía Limpia

Ciertas mejoras en el hogar que aumentan la eficiencia energética pueden calificarte para valiosos créditos fiscales. A diferencia de las deducciones, que reducen tu ingreso sujeto a impuestos, los créditos fiscales reducen directamente tu factura fiscal, lo que los hace aún más beneficiosos.

Para los gastos de eficiencia energética que califiquen en el año fiscal 2024, los propietarios pueden reclamar hasta el 30% de los gastos elegibles en su declaración de impuestos federales, con un crédito máximo de $3,200. Sin embargo, algunos gastos específicos, como la instalación de nuevas puertas y ventanas exteriores, tienen sus propios límites de crédito máximo, por lo que es importante revisar las reglas específicas.

Otra opción es el Crédito Fiscal para Energía Limpia Residencial, que ofrece un crédito del 30% sobre el costo de instalación de sistemas de energía renovable, como paneles solares, en tu residencia principal o en una segunda vivienda que utilices de manera parcial y no alquiles. Muchos estados también ofrecen sus propias deducciones fiscales, reembolsos o créditos relacionados con la eficiencia energética y la energía limpia, así que asegúrate de investigar qué opciones están disponibles en tu estado.

Contáctanos para programar una consulta GRATUITA y sin compromiso
O
¡Presiona aquí para obtener una Valoración Gratis e Instantánea de tu Casa!

Vender Su Casa Y Los Impuestos

Cuando vendes tu casa, la diferencia entre el precio de venta y lo que pagaste originalmente por ella (más cualquier mejora significativa) se llama ganancia de capital. Piénsalo como el beneficio que obtienes de la venta. Veamos un ejemplo sencillo:

Imagina que compraste tu casa por $200,000. Con el tiempo, realizaste mejoras significativas, como una remodelación de la cocina ($30,000), un techo nuevo ($15,000) y mejoras en el paisaje ($5,000). Estas se conocen como “mejoras de capital” y aumentan la “base de costo” de tu casa, que es básicamente lo que el IRS considera que has invertido en la propiedad. En este caso, tu base de costo ajustada sería de $250,000 ($200,000 precio original + $50,000 en mejoras).

Ahora, supongamos que vendes tu casa por $350,000. Tu ganancia de capital sería de $100,000 ($350,000 precio de venta – $250,000 base de costo ajustada).

Exclusión de Ganancias de Capital

¡La buena noticia es que el IRS te permite excluir una parte significativa de tu ganancia de capital de los impuestos! Si eres soltero, puedes excluir hasta $250,000, y si estás casado y presentas la declaración en conjunto, puedes excluir hasta $500,000. Para calificar para esta exclusión, debes haber sido dueño y haber usado la casa como tu residencia principal durante al menos dos de los cinco años previos a la venta. Este es un factor clave a considerar al decidir cuánto tiempo planeas vivir en una casa.

Básicamente, esta exclusión significa que, en muchos casos, los propietarios no deberán pagar impuestos sobre la ganancia de capital cuando vendan su residencia principal. Es un beneficio fiscal valioso que puede tener un impacto significativo en tus finanzas. Mantén buenos registros del precio de compra y de cualquier mejora de capital que realices para asegurarte de calcular con precisión tu ganancia de capital y aprovechar al máximo la exclusión al vender.

Contáctanos para programar una consulta GRATUITA y sin compromiso
O
¡Presiona aquí para obtener una Valoración Gratis e Instantánea de tu Casa!

Consejos Para El Mantenimiento De Registros Para Propietarios De Viviendas

Los registros organizados son esenciales para aprovechar las deducciones y créditos fiscales. Mantén todos los documentos relevantes, como los estados de cuenta de la hipoteca, las facturas del impuesto a la propiedad y los recibos de mejoras en el hogar, fácilmente accesibles. Es recomendable conservar copias tanto físicas como digitales (¡escanea y guarda todo!). Guarda las copias físicas de manera segura, quizás en una caja de seguridad. Conserva todos los registros relacionados con el hogar mientras seas propietario de la vivienda y por al menos tres años después de presentar tu declaración de impuestos del año de la venta.

Contáctanos para programar una consulta GRATUITA y sin compromiso
O
¡Presiona aquí para obtener una Valoración Gratis e Instantánea de tu Casa!

Conclusión

Ser propietario de una vivienda ofrece numerosas oportunidades para ahorrar en impuestos. Desde los intereses de la hipoteca y los impuestos sobre la propiedad hasta mejoras energéticamente eficientes y exclusiones de ganancias de capital, comprender estas deducciones y créditos puede reducir significativamente su carga fiscal. Recuerda, esta información es solo para orientación general. Consultar con un profesional de impuestos calificado es invaluable para obtener asesoramiento personalizado.

¿Tienes preguntas sobre bienes raíces o necesitas una recomendación de un asesor fiscal de confianza? ¡Contáctenos hoy!

Contáctanos para programar una consulta GRATUITA y sin compromiso
O
¡Presiona aquí para obtener una Valoración Gratis e Instantánea de tu Casa!

Nota: Esta información es precisa a febrero de 2025 y se proporciona solo con fines de orientación general. Las regulaciones fiscales están sujetas a cambios.

Fuentes:

Share this:

Related

Leave a comment Cancel reply